电子票据的立法制度以及发展方向


 发布时间:2021-05-18 01:08:40

因怀疑有人伪造票据进行虚假报销,该单位领导立即拨打110报了警。公安机关对该案以诈骗案立案侦查。警方从该医保中心提供的这些怪异报销凭证入手,逐步展开侦查活动。经查发现,这些用来报销医保款的治疗、住院记录均来自北京一些著名医院,票据记载着治疗胃癌、肝硬化等严重疾病,报销数额均在万元

他们的主要做法是:首先与别的企业联手,伪造交易合同,然后采取反复使用同一增值税发票原件,或非法购买、借用别的企业贷款卡、财务专用章等资料;抑或是集团内部各公司之间对开增值税发票,骗取银行承兑汇票。“另外还有企业与企业、企业与证券公司或者企业、证券公司和银行三方之间事先达成某种协议或默契,然后由出票企业在银行存入部分保证金,再由证券公司或关联企业担保,利用没有真实背景的商业票据,开具银行承兑汇票,由关联企业到其他银行贴现,套取银行资金。

一名长期从事经济犯罪侦查工作的公安机关办案人员告诉《法制日报》记者,银行承兑汇票作为我国票据市场的重要组成部分,对促进经济发展起到了十分重要的作用。但由于票据市场工具品种单一,加上商业银行管理中的一些漏洞,银行承兑汇票在实际运作过程中,引发了不少违法犯罪行为。尤其是在管理中存在的问题和漏洞,已成为不法分子实施金融诈骗犯罪的首选领域。承兑汇票“圈钱”动辄千万据业内人士介绍,近年来的承兑汇票犯罪形式日益复杂多样。

这让武先生很纳闷,此前的违章他前几日已交了罚款,怎么又跳出个违章来?工作人员调取信息发现,未处理的违章是一个于2009年在保定的酒驾问题。“确有其事,2009年初我给朋友开车,中午喝了点酒,结果被交警查住。”武先生说,当时交警给予了500元罚款记6分、暂扣驾驶证一个月的处罚。武先生本人在事后几天到保定交警三大队接受了处罚,他还清楚地记得当时在服务大厅办理的,交完钱还给了他一张手写的票据。“这是有证人的,我和朋友吕先生一起去的保定交警队,他看着我办理的。

温州中级法院一审以集资诈骗罪判处施晓洁死刑,缓期二年执行;判处其丈夫刘晓颂有期徒刑十二年。民间买卖兑汇票管理混乱民间买卖承兑汇票一直游离于政府监管之外,这给不法分子提供了可乘之机。记者日前从温州检察机关了解到,据统计,2011年至2013年,温州市检察机关共受理骗取承兑汇票案件29件40人、民间买卖承兑汇票刑事案件15件27人,涉案金额均在千万元以上,其中半数以上案件涉及金额超过亿元,最高达40余亿元。温州市检察院公诉一处副处长郑加佳告诉记者:“施晓洁案集资诈骗的金额中有近三分之一是以经营承兑汇票贴现业务为名骗取的。

不要说强制摊派、强制企业赞助不行,即便是企业自愿,公安机关也绝不能收。此前,陕西神木公安部门就因收受当地企业的自愿赞助费而被调查,并最终全额退回,这也正是保证警察公正执法的需要。近些年来,一些地方公权部门巧立名目收取费用屡屡被曝光。安徽省宿松县一些个体户被要求到派出所交“赞助费”,河北永年和邯郸的货车司机需要购买“罚款月票”……尽管这些都是特殊个例,但这些收费明显违反法律规定,败坏社会风气,损害党和政府的形象。人们期待,对于收取“赞助费”这种违法乱纪的案件,要发现一起就坚决查处一起,决不能姑息。只有切实把公权力装进制度的笼子,真正接受社会监督,才能减少权力寻租空间,做到秉公执法、公正用权,切实维护相关部门的公信力。(记者 姚友明)。

对于未遂犯,可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。梁某辩称,该支票是他于2011年9月份在路边捡到的,对于这个飞来的“横财”,他因一时的贪念才填上9万元后到银行提取的,自己并没有诈骗。法院认为,梁某作为一个具有高中文化的工人,就算法律知识再淡薄,也应该知道擅自以合法持票人的名义支配、使用自己不具有支配权的他人的支票是犯法的。对于他的辩解,法院不予采纳。据此,法院一审以票据诈骗罪定罪处罚。相关法条:根据《刑法》第194条第一款第(三)项:冒用他人的汇票、本票、支票情形进行金融票据诈骗活动,数额巨大或者有其他严重情节的,处5年以下有期徒刑,并处5万元以上50万元以下罚金。而《最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释》(以下简称《解释》)第五条第一款:根据《决定》第12条规定,利用金融票据进行诈骗活动,数额较大的,构成票据诈骗罪。《解释》第5条第2款:个人进行票据诈骗数额在5万元以上的,属于“数额巨大”。

制图/高岳或涂改领导签字,增添票据;或复制扫描领导签字,通过虚报冒领等方式,从单位财务报销中套取现款。《法制日报》记者今日从湖南省株洲县人民检察院获悉,株洲县林业局原营林股股长马宏伟、株洲县林业局原机关党支部书记马俊因涉嫌贪污罪,近日已先后被移送审查起诉。其中,马宏伟被控作案89次,套取公款13万余元;而马俊被控套取公款25000余元。侦查人员介绍,今年年初,株洲县审计部门在对林业局进行财务审计时,发现存在一系列问题。

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